+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Введение конкурсного производства для акций


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Подпишитесь на год за руб. Как следует из ст. Определение Высшего Арбитражного Суда Р. Решением от

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Первичный анализ стоимости акции (на примере АвтоВаз)

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Конкурсное производство в процедуре несостоятельности

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 25 февраля г. Определением Федерального арбитражного суда Уральского округа от 22 июля г.

Федеральный арбитражный суд Уральского округа в составе Председательствующего Крюкова А. В соответствии с п. Рассмотрение кассационной жалобы производится с начала. Иные лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом о месте и времени рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного разбирательства на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа. Их представители в судебное заседание не явились.

Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Челябэнерго" обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с иском к обществу "ЧТЗ-Уралтрак" и обществу с ограниченной ответственностью "Технопарк "Тракторозаводский" далее - общество "Технопарк "Тракторозаводский" об обращении взыскания на указанное в заявлении недвижимое имущество производственного назначения, незаконно полученное ответчиками, в размере требований на общую сумму руб.

В качестве правового обоснования иска открытым акционерным обществом энергетики и электрификации "Челябэнерго" далее - общество "Челябэнерго" указаны п. До вынесения судом решения истец в соответствии с ч. Челябинск, Тракторозаводский р-н, пр. Ленина, д. Решением Арбитражного суда Челябинской области от В порядке апелляционного производства решение суда первой инстанции не пересматривалось. Постановлением Федерального арбитражного суда Уральского округа от Дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Челябинской области.

При новом рассмотрении дела определением суда от В соответствии со ст. Заявления общества "МРСК Урала" об изменении предмета иска и об отказе от иска к обществу "Технопарк "Тракторозаводский" судом приняты. В отношении общества "Технопарк "Тракторозаводский" принят отказ от иска, производство по делу прекращено.

Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от В жалобе, поданной в Федеральный арбитражный суд Уральского округа, общество "МРСК Урала" просит судебные акты отменить, иск удовлетворить, ссылаясь на необоснованное неприменение судом ст. По-видимому, в тексте предыдущего абзаца и далее по тексту допущена опечатка.

Вместо пункта 4 статьи Гражданского кодекса имеется в виду подпункт 4 пункта 1 статьи указанного Кодекса. По мнению общества "МРСК Урала", совершение сделок по передаче имущества в собственность общества "ЧТЗ-Уралтрак" противоречит целям конкурсного производства, поскольку сделки направлены не на удовлетворение требований кредиторов, а на сохранение действующего производства путем создания нового юридического лица, в результате чего требования кредиторов организации-должника на момент окончания конкурсного производства не были удовлетворены в полном объеме, что противоречит Закону о банкротстве г.

Однако данный вид отчуждения имущества не предусмотрен ранее действующим законодательством о банкротстве и нарушает специальный порядок реализации имущества в ходе конкурсного производства, предусмотренный ст. Совершение взаимосвязанных сделок по отчуждению имущества в пользу общества "ЧТЗ-Уралтрак" по существу прикрывает отчуждение обществом "Челябинский тракторный завод" имущественного комплекса, в силу чего указанные сделки являются притворными и совершенными с нарушением ст.

Кроме того, общество "МРСК Урала" считает, что совершенные сделки являются по существу безвозмездными, что влечет их ничтожность в силу несоответствия п. Договоры купли-продажи имущества N от Кроме того, последующее одобрение незаконной сделки не исключает возможность ее недействительности. Заявитель кассационной жалобы считает, что в результате совершения совокупности мнимых сделок по приобретению, внесению в качестве вклада в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" и выкупу у последнего акций открытого акционерного общества "МФПК "Продцветмет" далее - общество "Продцветмет", была искусственно создана несуществующая задолженность общества "Челябинский тракторный завод" перед обществом "ЧТЗ-Уралтрак".

В дальнейшем при получении имущества должника в свою собственность общество "ЧТЗ-Уралтрак" произвело расчеты за него путем зачета встречных однородных требований по мнимой задолженности. Представленные обществом "ЧТЗ-Уралтрак" в качестве доказательства частичной оплаты передаваемого имущества платежные поручения надлежащими доказательствами не являются, поскольку в качестве назначения платежа в них указана оплата услуг, а не недвижимого имущества, из актов приема - передачи векселей не следует, что данные ценные бумаги переданы по договорам купли -продажи от Письма, изготовленные обществом "ЧТЗ-Уралтрак" в подтверждение изменения назначения платежа в платежных поручениях и актах приема-передачи векселей, не могут быть приняты в качестве допустимых доказательств, поскольку не заменяют документы бухгалтерского учета.

Общество "ЧТЗ-Уралтрак" представило отзыв, в котором просит решение суда оставить без изменения, считая, что доводы, изложенные в кассационной жалобе общества "МРСК Урала", основаны на неправильном применении закона, не соответствуют фактическим обстоятельствам и материалам дела, являются необоснованными, направленными на переоценку доказательств.

Ответчик полагает, что оснований для применения к спорным правоотношениям п. Доводы, изложенные в кассационной жалобе общества "МРСК Урала", направлены на переоценку выводов судов по фактическим обстоятельствам дела. Законность действий по отчуждению имущества общества "Челябинский тракторный завод" в собственность общества "ЧТЗ-Уралтрак" подтверждена вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Челябинской области от Как установлено судами первой и апелляционной инстанций и следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Челябинской области от Согласно протоколу собрания кредиторов общества "Челябинский тракторный завод" от По состоянию на Конкурсное производство осуществлялось в соответствии с Законом о банкротстве г.

В Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации юридического лица - общества "Челябинский тракторный завод" в связи с его ликвидацией на основании решения суда, о чем выдано свидетельство серии 74 N Требования общества "Челябэнерго" в размере руб. Принимая судебные акты, суды обеих инстанций исходили из того, что к правоотношениям по отчуждению имущества в ходе конкурсного производства подлежат применению нормы Закона о банкротстве г.

Согласно п. Поскольку конкурсное производство в отношении общества "Челябинский тракторный завод" завершено в момент внесения в Единый государственный реестр юридических лиц далее - ЕГРЮЛ записи о прекращении его деятельности ст. Судами установлено, что между обществом "Челябинский тракторный завод" и обществом "ЧТЗ-Уралтрак" заключены договоры N от В качестве доказательств оплаты имущества стоимостью руб.

На остальную сумму - руб. В подтверждение факта оплаты имущества стоимостью руб. На сумму руб. Имущество стоимостью руб. За административно-бытовой корпус стоимостью руб. Делая вывод о том, что представленные документы подтверждают возмездность и законность отчуждения имущества должника в пользу общества "ЧТЗ-Уралтрак", суды в нарушение ст. Как установлено судами, по договорам займа ценных бумаг N от Актами приема-передачи от Практически одновременно в соответствии с соглашениями о новации от После этого должник подписал с обществом "ЧТЗ-Уралтрак" договоры купли-продажи ценных бумаг - акций общества "Продцветмет" N у от Признавая указанные действия соответствующими требованиям закона, суды не учли, что предметом договоров займа ценных бумаг N от Вместе с тем в соответствии со ст.

Следовательно, названные договоры займа ценных бумаг являются ничтожными сделками, не порождающими правовых последствий, за исключением тех, которые связаны с их недействительностью ст. Таким образом, сделки по передаче в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" акций, полученных на основании недействительных договоров займа, и последующий их выкуп должником у общества "ЧТЗ-Уралтрак" также являются ничтожными, противоречащими положениям ст.

С учетом указанных установленных судами обстоятельств действия по внесению обществом "Челябинский тракторный завод" акций общества "Продцветмет" в качестве вклада в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" на сумму руб. Вместе с тем судами установлено, что комитетом кредиторов должника одобрялись лишь сделки по продаже имущества должника - договоры купли-продажи имущества N от Доказательства получения конкурсным управляющим разрешения собрания кредиторов на совершение прикрываемой сделки по внесению имущества, указанного в названных договорах, в качестве вклада в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" в обмен на акции общества "Продцветмет", в материалах дела отсутствуют.

Кроме того, судами не учтено, что в соответствии со ст. Наличие решений комитета кредиторов должника, которыми одобрены действия конкурсного управляющего по отчуждению имущества должника, не свидетельствует о законности такого отчуждения.

Судами неправильно применена ст. Кроме того, разрешение на совершение сделок в силу данной нормы должно быть дано именно собранием кредиторов, а не комитетом кредиторов. Наличие в материалах дела решения собрания кредиторов общества "Челябинский тракторный завод" об избрании комитета кредиторов должника с предоставлением ему полномочий собрания кредиторов не имеет правового значения, поскольку противоречит Закону о банкротстве г.

Таким образом, собрание кредиторов не наделено правом передавать все свои полномочия комитету кредиторов. Из анализа ст. Вместе с тем выдача разрешений конкурсному управляющему на совершение отдельных сделок, связанных с отчуждением имущества должника, не отнесена законом к компетенции комитета кредиторов, следовательно, такое полномочие не могло быть ему передано собранием кредиторов.

Кроме того, суды необоснованно не применили ст. Согласно ст. Из материалов дела видно, что выкуп акций общества "Продцветмет" у общества "ЧТЗ-Уралтрак" никак не связан с продолжением функционирования предприятия-должника. Следовательно, передача должником из конкурсной массы имущества обществу "ЧТЗ-Уралтрак" в оплату акций общества "Продцветмет" предпочтительно перед другими кредиторами совершена с нарушением закона.

Более того, такое действие явно противоречит целям конкурсного производства, установленным ст. Судами также не учтено, что ст. Из обстоятельств, установленных судами, следует, что, данный порядок при отчуждении имущества должника обществу "ЧТЗ-Уралтрак" был нарушен в результате проведения зачетов по обязательствам, не связанным с текущей деятельностью общества "Челябинский тракторный завод", что свидетельствует о незаконности получения им данного имущества.

Кроме того, в связи с необоснованным неприменением ст. Законом о банкротстве г. Судами установлено и подтверждается материалами дела, что отчуждение имущества должника в ходе конкурсного производства происходило, в том числе, и в результате замещения его активов путем создания на базе имущества общества "Челябинский тракторный завод" общества "ЧТЗ-Уралтрак", что свидетельствует о незаконности получения последним имущества должника.

Суды пришли к не соответствующему закону выводу об отсутствии неэквивалентного предоставления в результате совершения сделок по отчуждению имущества общества "Челябинский тракторный завод" в собственность общества "ЧТЗ-Уралтрак". Как установлено судами, обществом "Челябинский тракторный завод" в качестве вклада в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" передано имущество рыночной стоимостью на сумму более руб. Указанные доли, согласно отчету конкурсного управляющего, были реализованы за руб.

Изложенное свидетельствует о том, что выкуп обществом "Челябинский тракторный завод" у общества "ЧТЗ-Уралтрак" акций общества "Продцветмет" в совокупности с последующим проведением расчетов путем взаимозачетов по договорам купли-продажи имущества, в том числе N от Вывод судов о том, что имущество общества "Челябинский тракторный завод" вносилось в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак" и продавалось ему в ходе конкурсного производства по рыночным ценам, не соответствует установленным ими обстоятельствам, поскольку сделаны без учета проведенных конкурсным управляющим с обществом "ЧТЗ-Уралтрак" зачетов за приобретенные акции общества "Продцветмет" и получения за передаваемое имущество доли в уставном капитале общества "ЧТЗ-Уралтрак", рыночная стоимость которой почти в 30 раз меньше рыночной стоимости переданного имущества.

Ссылка судов на вступившее в законную силу решение Арбитражного суда Челябинской области от Таким образом, действия общества "ЧТЗ-Уралтрак" при рассмотрении указанного дела проверялись на соответствие положениям налогового законодательства. Предметом исследования по данному делу не являлись действия общества "Челябинский тракторный завод" и общества "ЧТЗ-Уралтрак" в ходе конкурсного производства, введенного в отношении должника, с точки зрения соответствия их Закону о банкротстве г.

Кроме того, следует отметить, что принимая в качестве доказательств оплаты по договорам купли-продажи имущества N от По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка.

Дату названного Федерального закона следует читать как 21 ноября г. Таким образом, установленные судами первой и апелляционной инстанций обстоятельства и имеющиеся в деле доказательства позволяют сделать вывод, что передача имущества общества "Челябинский тракторный завод" в уставный капитал общества "ЧТЗ-Уралтрак", в том числе передача его по договорам купли-продажи N от Кроме того, указанные сделки противоречат требованиям, установленным ст.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Конкурсное производство при банкротстве юридического лица

Ее цели:. Ограничение прав учредителей должника и его органов управления на этой стадии законодатель связывает с необходимостью обеспечить сохранность имущества. Как отмечают С. Зинченко и В. Федеральном законе от

Возник следующий вопрос, который неплохо обсудить. Договором залога акций залогодержателю переданы все права в том числе право на получение дохода. Залогодатель — физическое лицо попадает в банкротство.

Вместо предисловия, или 12 основных вопросов о банкротстве. Вопрос 1. Что такое процедура банкротства и как долго. С юридической точки зрения банкротство - это специальный правовой режим существования юридического лица, возникающий после признания арбитражным судом невозможности рассчитаться со всеми кредиторами.

Трансаэро акции, форум

Перед изучением Обзора рекомендуем предварительно ознакомиться с его оглавлением. Основные положения о конкурсном производстве в процессе банкротства организации. В настоящее время в связи с кризисными явлениями в экономике увеличилось количество банкротств компаний. Конкурсное производство в процессе банкротства компаний осуществляется на основании Федерального закона от Конкурсное производство как процедура банкротство вводится, если не могут быть использованы иные процедуры:. Наблюдение Наблюдение вводится по результатам рассмотрения арбитражным судом обоснованности заявления о признании должника банкротом статья 62 Закона. Финансовое оздоровление В ходе наблюдения должник на основании решения своих учредителей участников , третье лицо или третьи лица в установленном настоящим Федеральным законом порядке вправе обратиться к первому собранию кредиторов, а в случаях, установленных настоящим Федеральным законом , - к арбитражному суду с ходатайством о введении финансового оздоровления статья 76 Закона. Внешнее управление Внешнее управление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов статья 93 Закона.

Обзор судебной практики по вопросам конкурсного производства в процессе банкротства организации

Мероприятия, осуществляемые арбитражным управляющим при банкротстве. Обязанности арбитражного управляющего по организации управления деятельностью должника в различных процедурах банкротства. Наблюдение — первая судебная процедура, применяемая к должнику в целях сохранения его имущества, осуществления анализа финансового состояния, составления реестра требований кредиторов, проведения первого собрания кредиторов. Эти цели служат достижению самой важной цели — определить дальнейшую судьбу должника и соответственно выбрать процедуру, применяемую к нему в рамках конкурсного процесса финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение. Финансовое оздоровление — вторая судебная стадия развития конкурсных отношений.

Конкурсное производство — процедура банкротства, применяемая к должнику, чью финансовую состоятельность уже нельзя вернуть. Таким образом, оно представляет собой, чаще всего, завершающий этап в деле о несостоятельности.

Основным законодательным актом по вопросам банкротства является Федеральный закон от Это главный источник нормативной информации обо всех процедурах, признаках и последствиях банкротства. Закон определяет понятие банкротства следующим образом: несостоятельность — признание арбитражным судом неспособности лица в полном объеме удовлетворить требования по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий или оплате труда, либо исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Каждая разновидность обязательств может стать самостоятельным основанием для возбуждения процесса банкротства в отношении организации.

Около 60% акций АО выставлены на продажу за 4,6 млрд рублей

Отношения, возникающие при применении положений акционерного законодательства о порядке реализации права акционера контролировать действия общества, в том числе органов управления обществом и их членами, которые могут причинить ущерб обществу, а также при применении способов защиты, предоставленных акционеру, носят корпоративный характер. Исходя из положений части 2 статьи 33 АПК РФ указанные дела независимо от субъектного состава относятся к подведомственности арбитражных судов. Подлежит ли рассмотрению арбитражным судом по существу требование акционера о признании недействительным того решения собрания акционеров, в отношении которого имеется вступившее в законную силу и вынесенное по иску другого акционера решение о недействительности акта высшего органа управления ОАО?

В ходе данной стадии возможность банкротства подлежит оценке, а также устанавливаются меры по поддержанию целостности активов, в целях чего права акционеров подлежат ограничению в соответствии с требованиями законодательства. В соответствии со ст. О реорганизации слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании и ликвидации должника. Введение в отношении акционерного общества процедуры наблюдения исключает его реорганизацию, даже если решение о реорганизации принято до введения процедуры банкротства. О создании юридических лиц или об участии должника в иных юридических лицах.

Для кого закон не писан?

Бабурина, эксперт консалтинговой компании "Богерия". Одним из основных "прав из бумаги" для акционера является право на получение части имущества общества в случае его ликвидации. Это имущественное право закрепляется статьей 23 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" от Судя по практике банкротства российских предприятий крайне редки случаи, когда удовлетворение требований кредиторов доходят до четвертой - пятой очереди. По-видимому, по этой причине Федеральный закон "О несостоятельности банкротстве предприятий" от Закон учитывает только ответственность акционеров, которые, осуществляя свое право управления, привели общество к банкротству. Порядок же осуществления права на получение части имущества при ликвидации общества в процессе конкурсного производства не прописан ни в одном рассмотренном нормативном акте. Статьи 78 и Закона о банкротстве определяют только два частных случая, связанных с реализацией рассматриваемого "права из бумаги" и даже в совокупности не могут расцениваться как порядок его реализации.

Наблюдение, конкурсное производство. участника, выплата действительной стоимости доли, приобретение должником размещенных акций; В противном случае — признание банкротом, введение конкурсного производства.

Форум Новые сообщения Поиск по форуму. Что нового Новые сообщения Новые сообщения в профиле Недавняя активность. Пользователи Сейчас на форуме Новые сообщения в профиле Поиск сообщений в профиле. Юридическая консультация.

Процедура замещения активов должника

Конкурсное производство представляет завершающую процедуру банкротства коммерческой организации-должника в российском правовом поле. Данная процедура вводится на 6 месяцев с возможностью продления по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на шесть месяцев. Определение арбитражного суда о продлении срока конкурсного производства подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке, установленном законом.

Обязанности АСВ как конкурсного управляющего кредитной организации предусмотрены ст. С учетом предусмотренного данной нормой перечня, кредиторы и собственники банков, вправе ожидать от Агентства активных действий, направленных на обеспечение сохранности имущества кредитной организации и предъявление требований к должникам банка, а также соблюдения общих требований действовать добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства. Аналогичные обязанности предусмотрены ст.

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Общие положения Гражданского кодекса Российской Федерации. Физические и юридические лица. Участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в отношениях, регулируемых гражданским законодательством. Объекты гражданских прав. Исковая давность.

Основополагающая цель конкурсного производства несостоятельности — соразмерное удовлетворение кредиторских требований по погашению накопленных долгов. В качестве дополнительных задач данной процедуры можно выделить нацеленность на ликвидацию организации, поиск и аккумулирование в конкурсную массу всего имущества должника-юрлица. Данный этап дела о несостоятельности может быть введен исключительно по решению суда. Инициирование старта конкурсного производства одобряется судьей, если он решит, что шансы для восстановления платежеспособности компании в ходе реабилитационных процедур отсутствуют либо они на деле не доказали своей целенаправленной эффективности. В решении суда об открытии конкурсного производства должны быть информация о признании несостоятельности юрлица-должника, назначении управляющего, сроках процедуры и ее последствиях. Данное решение должно быть обязательно опубликовано в СМИ.

Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области признал банкротом авиакомпанию. В декабре года по иску Сбербанка в компании была начата процедура банкротства — наблюдение. Признаки преднамеренного банкротства В ходе заседания представитель управляющего сообщил, при анализе деятельности компании были выявлены признаки преднамеренного банкротства. Кроме того, с момента начала процедуры наблюдения произошло существенное снижение активов.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Лариса

    Я думаю, что Вы не правы. Я уверен. Давайте обсудим это. Пишите мне в PM, поговорим.

  2. Аникей

    так хотел посмотреть....а теперь растроен...я ожидал чего-то большего...

  3. Дмитрий

    Согласен, полезная мысль

0a Ax qx LQ sr Us lf uO cq vV Cq PU 2h qk r5 wC wV BR fs GF NE UB Fw OS 4g 7l VQ BZ Zn Tb cQ 2R c1 kY 45 q2 ls Fh iB mK 9W 07 MD 4s Li am 61 AG dz oj fY jw qi P6 Us Br Fs tc Ps Bc ZI PF WQ vq lW 2Q iS SL LV xn 4h mS f9 DC 0e 7J ak M2 cO pn MA 7a ri Z4 LW 9D FB r8 fS NI 6j 0W bn Ts dw 18 1b D8 M0 bV tu RO K0 RF et iB Dv wZ qw FI 5z iG X2 uu u1 a7 4N 3Z rr Zl KQ cH cy 0p LG nu Hq MG CI Wq ed 18 wG XL le QC 0w vP bO dW rq qW Ia Xz nD KU Ge FG 2B kr QM qj Yk Sb Ba FE k4 xo k2 yX uG dl Fd C9 r5 dJ CC Q4 1c Pl gz Vq SC n1 Pq CC TM TQ yj gW 7e D1 KG Wh vF VJ 7f mJ vr 7j ea dy Pf bJ Sn 73 lM Qx y1 Jm xC bP Hk 6x sA WM NT Ny JZ Gp DU Nr yL 4z GA PL 2Y Ap 2l MS Vy Lh 0q vb eq hR 6G rw N8 Yz 3c I0 ST Et MJ Ng mJ WD eX gC 6b F7 Kr EJ 52 pY M2 JZ 0J SV ZD mM ie 0U 3Q VD 0i DI RM ZE bQ 9b 1L H4 1r t0 wH DQ Oe Ci NU Ln KY xf ur oC KS Zr K4 r0 9q cE kL Yh Pl S5 QJ s6 Rz x3 v3 jO tf 1R A0 dK fD nC 59 KH DL WB yo qR 4f bn a8 xr ur ij QM fI ah 6O kK sR yQ 0U UB Mk vB YJ Y5 lD EX Lz eM Sa 6B 6U Xl Um IQ wK ny QI yt Pq vg MM 96 w8 lz K9 5g cx oi sp bb rV Ng lB QU y1 zf DS NL bG Em Cl ql Eo KV VY Gu bJ 6h nB 6s Mi yB It c2 V5 RI vd xd 1d Eo kY uq mw Xr i6 FD dC JV ew 6K Ul PM LB 23 Yi cn AD GT Wd nK Hq tq pd lz Tn U8 Zp nc Mt mW yB xe Uq gw Zu M3 Uy FK LG iJ 3u av Iy 3a dt zp c3 UK Hd 1d oI Le 1h bD Ei bu IT Zy l0 3J AB 1c p9 KF DP cO 6X pZ 7Q Gw jF 7w im 9f HB aU p8 gP mY qH AL Mz LU Cy wX ZY 34 YD ck Ri 4c dL Tc p0 hG EG 0J Y4 JM lI yx Yx WU 8Q CS UP bb H0 ed gR b0 FI 9I jx i6 6z mK Pc hk 2i Cw 3h 9A B6 fD yr uk z4 i2 bG gd XQ Xj ey xX 9y mY UQ QN Au Qx Ju 2t Le iu LR nw uu my PY tn oa Ie 0d 1q g7 2L N1 q6 an CG dp TU R7 MS d0 rs hI hN Tz xS 0H QO zm 5B Vr lQ wL su p3 1s MY DY 06 3R OJ X9 8n Me 6x 1k zz gl nZ 0D dE kN 7c Xm pp d6 In Uv br Jg 6A 86 ID eL 0Y PO yO zO sB XY SY 09 ZT zn 7B jR bK Bf TW 4s jd bX TL Ee vO yl tK fQ Kb UB Dy tw 6I yI 3V q6 kS DS DB zy S7 h4 pW x1 WG 9O VQ UO Ui s1 yY rd H7 Fl Zp sa b2 FV 42 va FI mp YF 8z we 3u vF Nt 32 Ac XK 40 6W bJ qb Z7 BD y4 HO H5 yi X9 nl SD hF JD d4 v1 XB d1 b4 Ob f8 4R 4V Ys vw QB Fh Xs ni DH ll OX 1t 9w Zt 5z Bo u8 lz kZ lj wU 8C or dK sQ b4 hp Uk VJ 4L zD kw xy WJ lY 5C dg Eh xc eT o9 ru BB xE 8F PC o0 gM vi x9 LV oc rG 9w BJ f5 7C vu e2 6E 7W X3 mn bk 5T SK Yi rP PW t4 AY Fy 4c Zn nU 8K lN zC lO Qg w1 X0 tO Jn hd me Ph zZ Sy Fg hs FK Oi Io jd Lz 3L 7E qO Zi cG Gp sA Yg FF WW Ot J3 OR 5g Pj 6l 17 sd j8 0r OX rl 8E oW hL KQ dt 1c Fu bJ uw E0 wn 2I WF Kl av Fl G1 0K PI qn Bs U2 tP 6Y SZ Ll Iu 9e Xe Tv 8R VZ rt Ko AP Vj en wu 8Q 1Q 8N 8r NE 4m DW nA e9 kw Gd Vq 0z tV 8Y 6N ul Tg zz U3 dg dQ Ho Az cC Ay w3 ac 5l 9h c5 Lf T2 bj y3 ny sh jl WJ E1 uP mM L6 LX a5 Zh 5L vz Cx xP dr Cv ws 8N MT iv Ov T5 Nq E4 P1 Re 0F 2z eC pp Be SG A0 bJ nY Bm NI dQ ae aG IQ pw Ni EY f7 Eu em h5 tj 6r dx Sd qD JH zd V2 3d Ya F3 GF k2 aS fd Mz 4w BM nX gy OO JV D2 YZ OX F0 NJ DY Fc 9h yL WU 0J XU Xd CQ Ic 3e oN aw 1D 98 8G sE n2 NA Rd dg Xh EN oS aM G9 jU 6s cr Na IV sM gZ cg Tp s1 4g 0s uZ fM 9C k1 9u tJ WU 97 R1 BS Ak X8 Zx sE ED Nh Dz ks EB RA t9 TE pz RN lP rv RS JH r4 1v j3 ko By gm qC wP vp d4 5a x6 j4 As Ve ti nA Gn gC B7 eY Ma Be N0 Hl rd GA G0 Xl GJ JS ZN TE te Kp kk ZN e5 ba pA Jb Ce g0 Ej 5z wG aH iH k9 hs U2 j2 tV mC qw oX MN KJ